¿Cuánto Ingreso de Alquiler es Imponible?

Alquilar uno o más alquileres vacacionales a corto plazo puede ser un negocio muy lucrativo. En el lado negativo, averiguar impuestos sobre la renta de alquiler a corto plazo puede ser bastante abrumador. Por lo tanto, no es sorprendente que muchos propietarios de negocios de alquiler de vacaciones recurren a preparadores de impuestos para obtener ayuda.

Sin embargo, si tiene la intención de administrar los impuestos de alquiler de vacaciones a corto plazo usted mismo, entender el sistema tributario es extremadamente importante para evitar errores de contabilidad relacionados con impuestos que podrían conducir a multas y multas. Aquí están algunos aspectos importantes que usted debe ser consciente de. 

Reglas del Impuesto de Alquiler de Vacaciones

Cuando se trata de alquileres vacacionales, hay dos escenarios principales en términos de impuestos:

• usted alquila la propiedad por menos de 14 días o utiliza la casa usted mismo por más de 14 días o el 10% del tiempo que se alquila en el transcurso de un año; en ese caso, la casa se considera una residencia personal, lo que significa que usted conseguirá mantener toda la renta de alquiler libre de impuestos;

• lo alquila para una mayoría del año y lo utiliza para fines personales por menos de 14 días o el 10% de los días que se alquila; desde el punto de vista fiscal, la propiedad se considerará un alquiler y los ingresos gravados en consecuencia. 
  
  

Obligaciones Fiscales en Materia de Nómina de Sueldos o de Empleo Propio

Los impuestos de nómina o de autoempleo que tendrás que pagar dependen de la estructura legal de tu negocio y de si tienes empleados o no. Si usted es el propietario de un pequeño alquiler de vacaciones LLC y no tiene ningún empleado, usted será tratado como propietario único a efectos fiscales. ¿Qué significa esto? En pocas palabras, usted tendrá que informar de sus ganancias o pérdidas en el formulario Anexo C y presentarlo junto con su declaración de impuestos 1040. Si tiene empleados, debe retener y pagar impuestos de nómina de sus cheques, como FICA, FUTA, e impuestos locales (p. ej., impuestos de seguro de ingresos e invalidez), si es aplicable.

Si trabaja por cuenta propia, es posible que tenga que pagar impuestos sobre la renta además de impuestos sobre el trabajo por cuenta propia.Asumiendo que usted espera deber más de $1,000 en impuestos, usted está obligado a hacer pagos de impuestos estimados trimestrales durante el año. El hecho de no pagar impuestos suficientes durante todo el año o de no pagar un pago puede dar lugar a sanciones y multas. Por lo tanto, es importante calcular la cantidad de impuestos sobre la renta y el autoempleo que debe con la mayor precisión posible y pagarlos a tiempo.

Un aspecto importante es que el impuesto al autoempleo se basa sólo en sus ganancias netas, que son sus ingresos brutos menos sus gastos empresariales. También vale la pena señalar que algunos estados, como Florida, Texas, Nevada y Tennessee, no tienen un impuesto sobre la renta. Sin embargo, si gana dinero alquilando un apartamento de vacaciones, se pueden aplicar impuestos federales específicos.

Deducciones Fiscales

Según el IRS, aquí están los gastos más comunes que usted puede ser capaz de deducir, dependiendo de qué leyes estatales y locales se aplican a usted. 

• Impuestos sobre la propiedad: Los impuestos sobre la propiedad se pueden deducir como gastos de negocios o personales, con algunas limitaciones. Por ejemplo, el uso personal de una propiedad de alquiler por más de 14 días o el 10% del tiempo que se alquila limitará la deducción a $10,000 para solteros, cabezas de familia y parejas casadas que se presentan conjuntamente, y a $5,000 para parejas casadas que se presentan por separado.
• Intereses hipotecarios: Según el IRS, los propietarios de propiedades de alquiler vacacional pueden reclamar intereses hipotecarios, incluyendo intereses prepagos (p. ej., puntos de descuento), contra ingresos por alquiler.
• Seguro: Aunque las tarifas de seguro aumentan sus costos operativos mensuales, se cuentan como gastos de negocio deducibles.
• Administración de propiedades: Las comisiones de administración de propiedades se consideran gastos ordinarios y necesarios. Como resultado, se pueden deducir todos los honorarios asociados con los servicios de administración de propiedades. También, usted puede deducir cada dólar gastado en la publicidad de su alquiler de vacaciones (s).
• Honorarios por servicios profesionales: El IRS también permite a las empresas de alquiler vacacional cancelar costos profesionales específicos, incluyendo honorarios contables, honorarios legales, costos judiciales y gastos similares.
• Gastos de limpieza, mantenimiento, reparación y servicios públicos: Cualquier factura por trabajos de limpieza, mantenimiento o reparación, así como facturas de energía, calefacción, agua e Internet son deducibles a efectos fiscales.
• Software: El costo de cualquier solución de software que utilice para su negocio junto con el dinero que gasta para la instalación o la ayuda técnica se calificará como deducciones fiscales. Por ejemplo, si invierte en software de gestión de alojamiento para administrar diferentes áreas de su negocio, incluyendo las complicadas y laboriosas actividades de cumplimiento de impuestos, puede deducir su costo en el Programa E.

A medida que trabaja a través de sus impuestos sobre la renta de alquiler de vacaciones, recuerde que las reglas de impuestos pueden variar de un estado a otro y de año a año. Para garantizar el cumplimiento y evitar problemas en el futuro, siempre es mejor consultar con un profesional de impuestos antes de llenar y presentar cualquier formulario de impuestos para su negocio. Si usted está buscando un software de gestión de alojamiento galardonado que puede ayudarle a administrar todas las operaciones de su negocio de alquiler de vacaciones, incluyendo el proceso de presentación de impuestos, póngase en contacto con nosotros hoy! ¡Nuestros profesionales experimentados estarán encantados de proporcionarle todos los detalles que pueda necesitar!